寧波市國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳離線表單閱讀器是一款寧波國稅稅務(wù)報送端的安裝程序,也是寧波市國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳電子表單閱讀器,申報表適用于增值稅一般納稅人月度申報增值稅時使用。增值稅一般納稅人銷售按簡易辦法繳納增值稅的貨物,也使用本表。 納稅人原使用客戶端軟件申報的,可以繼續(xù)使用,也可使用網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳的增值稅申報功能。
申報方式
由于增值稅報表較多,為方便填寫,采用離線申報方式。 相關(guān)準備工作如下:
1、申報前請確認已安裝離線申報工具(點擊下載)。 安裝使用請參見文檔“操作手冊-網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳-離線申報工具使用指南”(點擊下載)。 2、對于已納入增值稅防偽稅控系統(tǒng)的一般納稅人,請先抄報稅。
3、需先在網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳報送財務(wù)報表,報送說明請參見文檔“操作手冊-網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳-財務(wù)報表報送”(點擊下載)。
離線申報
報表下載
點擊左邊導(dǎo)航樹上的“一般納稅人申報”(如圖2-1),進入申報方式選擇頁面(如圖2-2)
點擊“下載離線表單”下載報表文件(后綴名為idf),如圖2-3,點擊“保存”,保存至本地計算機,如圖2-4。
注意:寧波國稅網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳提供了申報表電子郵件訂閱功能。只要完成相關(guān)設(shè)置,就能將當期相關(guān)申報表發(fā)送到您設(shè)置的電子郵箱中,您直接打開申報表就可以進行填寫申報。具體設(shè)置申報表電子郵件訂閱功能參見本操作手冊第四部分。
報表填寫
雙擊報表文件即可打開。
報表自動獲取納稅人識別號、納稅人名稱、金額單位、稅款所屬期間、填表日期以及本年累計、稅額計算等。
“納稅人識別號”:自動顯示稅務(wù)登記證號碼,一般為15位、18位或20位。
“納稅人名稱”:自動顯示稅務(wù)登記證納稅人名稱全稱。 “稅款所屬期間”:為稅款所屬期月(季)度第一日至所屬期月(季)度最后一日。 年度中間開業(yè)的,“稅款所屬期間”為當月(季)開始經(jīng)營之日至所屬月(季)度的最后一日。次月(季)度起按正常情況填報。
確定信息無誤后可以填寫當期的報表。填寫必要的選項后,報表會自動計算相關(guān)數(shù)據(jù)項,并根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則校驗當前填寫的數(shù)據(jù)是否正確,如果不正確,系統(tǒng)會給出相應(yīng)的提示。
圖中灰色背景色的填報項為系統(tǒng)自動計算帶出,無需也不能填寫。白色背景色的欄目需要納稅人填寫。
注:該處表單使用表單閱讀器來瀏覽填寫的