寧波市國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳離線表單閱讀器是一款寧波國(guó)稅稅務(wù)報(bào)送端的安裝程序,也是寧波市國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳電子表單閱讀器,申報(bào)表適用于增值稅一般納稅人月度申報(bào)增值稅時(shí)使用。增值稅一般納稅人銷售按簡(jiǎn)易辦法繳納增值稅的貨物,也使用本表。 納稅人原使用客戶端軟件申報(bào)的,可以繼續(xù)使用,也可使用網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳的增值稅申報(bào)功能。
申報(bào)方式
由于增值稅報(bào)表較多,為方便填寫,采用離線申報(bào)方式。 相關(guān)準(zhǔn)備工作如下:
1、申報(bào)前請(qǐng)確認(rèn)已安裝離線申報(bào)工具(點(diǎn)擊下載)。 安裝使用請(qǐng)參見文檔“操作手冊(cè)-網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳-離線申報(bào)工具使用指南”(點(diǎn)擊下載)。 2、對(duì)于已納入增值稅防偽稅控系統(tǒng)的一般納稅人,請(qǐng)先抄報(bào)稅。
3、需先在網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表,報(bào)送說明請(qǐng)參見文檔“操作手冊(cè)-網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳-財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送”(點(diǎn)擊下載)。
離線申報(bào)
報(bào)表下載
點(diǎn)擊左邊導(dǎo)航樹上的“一般納稅人申報(bào)”(如圖2-1),進(jìn)入申報(bào)方式選擇頁(yè)面(如圖2-2)
點(diǎn)擊“下載離線表單”下載報(bào)表文件(后綴名為idf),如圖2-3,點(diǎn)擊“保存”,保存至本地計(jì)算機(jī),如圖2-4。
注意:寧波國(guó)稅網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳提供了申報(bào)表電子郵件訂閱功能。只要完成相關(guān)設(shè)置,就能將當(dāng)期相關(guān)申報(bào)表發(fā)送到您設(shè)置的電子郵箱中,您直接打開申報(bào)表就可以進(jìn)行填寫申報(bào)。具體設(shè)置申報(bào)表電子郵件訂閱功能參見本操作手冊(cè)第四部分。
報(bào)表填寫
雙擊報(bào)表文件即可打開。
報(bào)表自動(dòng)獲取納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱、金額單位、稅款所屬期間、填表日期以及本年累計(jì)、稅額計(jì)算等。
“納稅人識(shí)別號(hào)”:自動(dòng)顯示稅務(wù)登記證號(hào)碼,一般為15位、18位或20位。
“納稅人名稱”:自動(dòng)顯示稅務(wù)登記證納稅人名稱全稱。 “稅款所屬期間”:為稅款所屬期月(季)度第一日至所屬期月(季)度最后一日。 年度中間開業(yè)的,“稅款所屬期間”為當(dāng)月(季)開始經(jīng)營(yíng)之日至所屬月(季)度的最后一日。次月(季)度起按正常情況填報(bào)。
確定信息無誤后可以填寫當(dāng)期的報(bào)表。填寫必要的選項(xiàng)后,報(bào)表會(huì)自動(dòng)計(jì)算相關(guān)數(shù)據(jù)項(xiàng),并根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則校驗(yàn)當(dāng)前填寫的數(shù)據(jù)是否正確,如果不正確,系統(tǒng)會(huì)給出相應(yīng)的提示。
圖中灰色背景色的填報(bào)項(xiàng)為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算帶出,無需也不能填寫。白色背景色的欄目需要納稅人填寫。
注:該處表單使用表單閱讀器來瀏覽填寫的